עצמאות כלכלית או פיננסית היא הנקודה בה יש לכם את האופציות הפיננסיות לעשות מה שחשקה נפשכם. בנקודה זו עבודה הופכת לאופציונלית. מלבד בחירת תכניות החסכון הנכונות לפנסיה, יש לשקול תכנית כוללת שלוקחת בחשבון את המשאבים הקיימים, העתידיים וגם בניית חזון לאיך יראו החיים שלכם בתקופת ההעצמאות הפיננסית. לדוגמה, היכן תחיו, כמה זה יעלה,  וגם מה תעשו בזמן החפשי. רצוי להתחיל לתכנן מוקדם, דבר שיעזור לכם להתרכז במה שחשוב ובעיקר יגדיל את הסיכויים להצלחה. סוף השנה מהווה הזדמנות מצויינת לסקור את מצבכם הפיננסי ולשקול מספר נושאים חשובים שישפיעו על עתידכם הכלכלי. read more

אלו מסמכים לשמור, איך ולכמה זמן

לעיתים קרובות אנו נישאלים לגבי שמירת מסמכים חשובים. כולנו מכירים את מסמכי המסים. אלו המסמכים שמכין המסים דורש כל שנה. אלו גם המסמכים שמס הכנסה עלול לדרוש במקרה של ביקורת. ישנם גם מסמכים אחרים, לא פחות חשובים, כגון מסמכי רכישת בית, פוליסות ביטוח, צוואות, תעודות לידה, רשיונות נהיגה, כרטיסי ביטוח לאומי, תעודות תושב קבע ודרכונים, תעודות נישואין, תעודת שחרור מצה"ל ומסמכי גט או תעודות גירושין. read more

משפחת נבון מבקשת עזרה בנושא אסטרטגית ההשקעות שלהם. הם משתפים אותנו בחוויה האחרונה, כשהשקיעו בעצמם בתכנית בעלות נמוכה באינטרנט. לפני שהחליטו להעביר את כספם לתכנית, הם בדקו שתיק ההשקעות המוצע להם (אחרי שענו על 5 שאלות כלליות) אכן הראה תשואות שנתיות אטרקטיביות יותר מהריבית בבנק. מייד לאחר ההשקעה, התחילה סדרת ירידות בלתי צפויה בשוק המניות. חלק מה״מומחים״ בטלוויזיה גם נבאו שחורות בעקבות האירוע הפוליטי מהשבוע שעבר. מאחר והכאב ואי הוודאות היו כבדים מנשוא, הם החליטו להגן על יתרת הקרן ומכרו את הכל בהפסד. read more

ב -22 בדצמבר 2017 חתם הנשיא טראמפ על חוק המס ההחדש. ההוראות יחולו על שנות המס 2018 עד 2025. לאחר מכן החוקים הנוגעים ליחידים חוזרים לקדמותם. האם השינויים בחוקי המס יגרמו לנו לשלם יותר או פחות? תלוי… כדאי להתייעץ עם בעל מקצוע, להבין מה השתנה ולפעול בהתאם. להלן חלק מהשינויים העיקריים בחקיקה שישפיעו על יחידים החל משנת 2018.

 

ניכוי סטנדרטי
זוג נשוי בדו"ח משותף 24,000$
יחיד או נשוי בדוח נפרד 12,000$
ניכויים אישיים
לא מותרים ניכויים אישיים (exemptions) עבור ילדים, אלו הוחלפו בזיכויים נדיבים יותר עבור ילדים.

זיכויים עבור ילדים
זיכוי מס עבר ילדים מוכפל מ-1,000 ל -2,000 דולר עבור כל ילד מתחת לגיל 17.
קיימות מגבלות הכנסה של ההורים לקבלת הזיכוי.

לאלו שמגישים ניכויים פרטניים itemized במקום ניכוי סטנטרטי
מסים מקומיים – לזוג בדו"ח משותף, ניתן לנכות עד $ 10,000 עבור מס רכוש מקומי ומיסים על הכנסה מקומית כגון מיסי הכנסה של מדינה או מיסי מכירה, כגון מס המכירה שיש לנו בוושינגטון.

ניכויים מפורטים שונים –miscellaneous הניכויים השונים, שהיו כפופים לסף של 2% מהכנסה ברוטו, כולל הוצאות עסקיות לטובת המעביד, אינם ניתנים לניכוי החל מ2018. read more

משפחת ‏ישראלי צברה כספים כתוצאה ממניות חברה שהבשילו וגם ממכירה פטורה ממס של הדירה בישראל. הם מוכנים לשלב הבא: בניית תכנית השקעה כוללת. כמו בעבר, שמחנו לעזור למשפחת ישראלי בשאלות החשובות: מי הם יועצי ההשקעות? איך להבטיח שהיועץ עובד לטובתי? ומה היא תכנית השקעה ?

מי הם יועצי ההשקעות? read more

במסגרת המדור הפיננסי של הסיאטלון,  ג׳וש ייני, תושב בלוויו, מתכנן פיננסי, יועץ השקעות ורואה חשבון מוסמך עם ניסיון של מעל 25 שנה, מלווה את עלילותיה הפיננסיות של משפחה ישראלית במעגל החיים והרילוקיישן לארה"ב.

המשפחה, גילי וגלית ישראלי ושני ילדיהם עברו מהגליל לחברת היי-טק בסיאטל. מטבע הדברים יש להם אתגרים ושאלות למכביר. הם רוצים לעשות צעדים פקחיים, למנוע טעויות, וגם לבנות תשתית פיננסית איתנה בארה״ב. הם לא בטוחים אם הם נשארים (נו…מה חדש) וממשיכים להחזיק נכסים בשתי הארצות.

גילי וגלית מתלבטים, בין השאר, בנושאי מיסים, השקעות, תכניות מעביד , ביטוחי חיים, צוואות, חסכון לקולג׳, אפוטרופוסים לילדים, צבירת ביטוח לאומי וגם מה לעשות, אם וכאשר, חוזרים לישראל. מדור מאלף ומעניין שנוגע לכל מי שחי כאן ויש לו שאלות על "החיים, הכסף ושאר עניינים".

כאמור מיודעינו בני משפחת ישראלי, הגיעו לרדמונד במסגרת רילוקיישן ועבודה בענק התוכנה המקומי. מטבע הדברים יש להם אתגרים ושאלות למכביר והפעם בנושא מכירת הבית בישראל.

משפחת ישראלי הגיעה לכאן לפני שנתיים וחצי. בפגישה הראשונה הם הצהירו שהם לא בשלים למכור את הבית בישראל. את הבית הם בנו בעצמם, בזיעת אפם, כבית חלומותיהם. הדבר גם התברר בדיעבד כהחלטה מצויינת, וערך הבית גם עלה ב600,000$.

הם הסבירו, שמבחינה פסיכולוגית, אם ימכרו את הבית, הדבר יהווה השלמה עם העובדה שעזבו לצמיתות.  מאחר שהם פה רק ל״שנתיים-שלוש״, אין טעם למכור. בנוסף, "המחירים בישראל רק עולים, ולכן זו עדיין השקעה טובה״.  בינתיים, הוחלט להשכיר את הבית בישראל.

כעת המצב התבהר, כולם התאקלמו וככל הניראה, שהותם פה תהיה ל״ארבע-חמש״ שנים.  הגיע העת להתמודד עם החלטת מכירת הבית הישראלי לטובת בית משלהם בסיאטל.

מלבד היבטי ההשקעה (עלייה עתידית פוטנציאלית בשתי הארצות), היבטי המיסוי, משחקים תפקיד קריטי בהחלטה. חובה להיות ערים לחוקים וללוחות הזמנים (הנוקשים) הכרוכים בכל חוק.

טעות בנושא זה עלולה להיות יקרה מאוד:

החוק האמריקאי מאפשר לזוג נשוי, להנות מפטור על רווח נטו של עד 500,000$ ללא מיסוי אמריקאי, במכירת הבית בישראל, אם הבית שימש כבית מגורים אישי בשנתיים מתוך חמש השנים האחרונות.

הישראלים עדיין עומדים במבחן, ויש להם גם רווח (בעקבות עליית הערך) של לפחות 500,000$, אבל הם חייבים עתה לשנס מתניים ולהשלים את המכירה תוך 6 חדשים.

אם הם לא מוכרים תוך 3 שנים מיום עזיבת הבית בישראל, הם יאבדו את הפטור האמריקאי, ויהיו חייבים במס על $500,000 נוספים. בחישוב זריז, ה״נזק״ (הכולל את מס על רווחי הון, מס אלטרנטיבי, ומס למימון תכנית הבריאות) עלול לנגוס מכיסם כ150,000$.

נקודה נוספת שיש לקחת בחשבון, היא חבות המס בישראל. בעקבות שינוי חוק מס שבח, תושבי חוץ, המוכרים בית בישראל, עלולים להתחייב במס, אם יש בבעלותם בית בארה״ב.

אם זה המצב, אולי רצוי לישראלים למכור בישראל לפני הקנייה בארה״ב?

התשובה כמובן תלויה בנסיבות ורצוי לערוך את כל החישובים ביחד עם מומחה כדי לכמת את הבעייה לפני כל החלטה חשובה.

בעקבות  הדיון המפורט, משפחת ישראלי מגיעה להחלטה למכור את הבית בישראל במהירות האפשרית כדי להמנע ממס אמריקאי ומס שבח ישראלי. מאחר והם גם מאמינים שבסיאטל קיימת אפשרות לעליית ערך, הם מרגישים שלמים עם החלטה זו.

מאמר זה אינו מתיימר לכסות את כל האפשרויות והיוצאים מן הכלל בנושא נרחב זהה.  המידע המוצג הוא כללי ולהרחבת הדעת בלבד. מומלץ תמיד להתייעץ עם בעל מקצוע מתאים לגבי הנסיבות האישיות. 

בנושא מיסים או תכנון פיננסי (בעברית או אנגלית), פנו לג'וש ייני, רו"ח ומתכנן פיננסי מוסמך. מידע נוסף ניתן למצוא באתר של ג'וש: www.yeyni.com

בכלכלת הידע והטכנולוגיה של היום חשוב לנו לספק לילדינו את ההשכלה שתאפשר להם להתמודד ולהצליח. שמענו גם על החובות הכבדים שסטודנטים והורים נאלצים לשאת כדי לממן את החינוך הגבוה. ג'וש, מה אתה ממליץ לעשות?

יש צורך להעריך תחילה את העלות הצפויה ולהגיע להחלטה עקרונית איזה חלק מהסכום ישולם ע"י בנית חסכונות ואיזה חלק ע"י ההכנסה השוטפת של ההורים ומקורות חיצוניים כגון מתנות והלוואות. כדאי לשקול את האפשרות שהילדים ישתתפו בתשלום מחסכונותיהם, ע"י לקיחת הלוואות או עבודה חלקית בתקופת הלימודים. העובדה שהעלות יוצאת מכיסם מעלה את המוטיבציה להצלחה בלימודים. יש לשקול גם את המטרות והצרכים האחרים של המשפחה, כגון חסכון לפרישה. חשוב להתחיל לחסוך מוקדם כדי לאפשר זמן רב של צבירה ויכולת השקעה בצורה שאולי תצליח להדביק את קצב עלית מחירי החינוך הגבוה.

הקומבינציות לחסכון הם אינסופיות ולכן אציין רק שלוש דוגמאות:

חסכון בקרן משפחה "כללית" –  בחשבון בנק או חשבון השקעה. ההורים נשארים בשליטה מלאה ויכולים להפנות את המשאבים למטרות שונות בהתאם לצרכים. בד"כ החשבון ממוסה כל שנה ולכן למרות הגמישות המרבית, גישה זו פחות יעילה מגישות אחרות המאפשרות חסכון פטור ממס .

שימוש בתכנית "ROTH IRA"  –  התכנית מאפשרת חסכון עם מס נידחה (לא משלמים מס כל שנה). מותר להוציא את ההשקעה (הקרן) המקורית בלבד, בד"כ ללא מס או קנס, בכל זמן ולכל מטרה (כולל חינוך גבוה) . סכום ההפקדה השנתית בROTH הוא מוגבל. ברמת הכנסות גבוהות, לא ניתן לבצע הפקדות חדשות לחשבון.

תכנית 529 לחינוך – ההטבות הרבות בתכנית הפכו אותה לכלי המוביל בחסכון לחינוך גבוה. ניתן להתחיל בסכום מינימלי ראשוני או בתשלומים חודשיים. הרווחים צומחים בתכנית השקעה, ללא מס הכנסה. אם הכספים מנוצלים להשכלה גבוהה, במוסד מוכר, אזי כל התשלומים (והרווחים) פטורים ממס לחלוטין. להורים שמעדיפים לא לקחת סיכון, קיימות תכניות 529 מסוג -Pre-Paid Tuition – שמאפשרות לשלם עבור החינוך מראש. למדינת וושינגטון לדוגמה, יש תכנית שמאפשרת לרכוש מראש יחידות לימוד.חלק מהאוניברסיטאות בישראל מוכרות לצורך שימוש פטור ממס בתכניות 529.

read more